Hvad er forholdet mellem arbejdskapital og kontantomregningscyklus?

Et selskab indfører forskellige procedurer for at udnytte sin taktik og strategier operationelle legitimitet. Disse procedurer spiller også en central rolle i at opretholde eller forbedre organisationens økonomiske stilling og konkurrencedygtige prognoser - især når det gælder evaluering af arbejdskapital, reining i affald og overvågning af virksomhedens konverteringskonverteringscyklus.

Arbejdskapital

Arbejdskapitalen er lig med virksomhedernes kortfristede aktiver minus kortfristede forpligtelser. I finansiel terminologi refererer "kort sigt" til en tidsramme på 12 måneder eller færre. For eksempel forfalder en kortfristet gæld inden for 365 dage, og kontanter - et kortfristet aktiv - vil tjene i virksomhedens drift i de næste 52 uger. Arbejdskapital er en likviditetsindikator, der giver et indblik i, hvor meget penge en virksomhed vil have i sine kasser for de næste 12 måneder. Når finansfolk taler om nuværende aktiver og passiver, betyder de kortfristede ressourcer og gæld.

Kontantomregningscyklus

En virksomheds cash konvertering cyklus består af den operationelle rejse en transaktion tager for at generere penge til virksomheden. Det starter med gennemgang og baggrundskontrol af en potentiel kunde, evalueringen af ​​kundens økonomiske stilling og kreditværdighed og kreditgodkendelsen for en bestemt transaktion eller en række aftaler. Når et firma sender varer til patronen, registrerer regnskabsførere det underliggende tilgodehavende, også kendt som kundefordringer eller tilgodehavender. Koncernens konverteringskreds går også gennem kvittering af kundefonde samt indsamling og opsving - når det kommer til kundernes standard, nær insolvens eller konkurs.

forholdet

Mens de er forskellige begreber, virker arbejdskapital og en kontokonversionscyklus i en virksomheds driftsmaskine. Virksomheden har brug for penge til soldat på, opbygge strategiske kommercielle alliancer, tjene penge og foreslå varer, der vil hæve sin konkurrencedygtig statur over tid. Kontanter er en permanent fastgørelse i forretningsforvaltning, men det er ofte mere kritisk på kort sigt, fordi en organisation skal betale sine regninger og tjene indtægter til at være i fremtiden - sige en, to, fem eller 10 år.

Betydning

I virksomhedskontekst hjælper arbejdskapitaldiscusserne top lederskab så frøene til kommerciel succes og løber effektive aktiviteter i løbet af dagen for at sætte virksomheden på solidt operativt grundlag. For ledende medarbejdere er det en pengebesparende at tale om pengeomskifter, et initiativ, der hjælper dem med at genopbygge affald, afværge betydelige driftstab og genoprette virksomhedskasserne - som alle forhindrer virksomheden i at have monetære problemer og drev over en økonomisk Niagara Falls.