Hvad er den samlede omkostningsgrundlag?

Når du køber en aktie, håber du at sælge den bestand til mere end du har betalt. Men når du endelig gør det salg, har du en vigtig beregning at lave. Fordi din kapitalgevinst skat er baseret på det overskud, du laver, er beregningen af ​​dit samlede omkostningsgrundlag nøjagtigt nøglen til at betale det korrekte beløb af skat. Hvis du overskrider dit omkostningsgrundlag, vil du underbetale din skat, men hvis du undervurderer, hvor meget du har betalt for bestanden, risikerer du at overbetale IRS.

Oprindelig købspris

Den oprindelige købspris på lageret er en del af omkostningsgrundlaget. Hent disse oplysninger ved at finde en kopi af den oprindelige købsbekræftelse, du modtog fra din mægler. Dette kan også være tilgængeligt online, hvis du har internetadgang til din konto. Udskriv og opbevar en kopi af salgsbekræftelsen, hver gang du køber et lager, og hold det dokument sammen med dit andet skattepapirarbejde.

Mæglervirksomheder

Det beløb, du har betalt for at købe og sælge lageret, er også en del af dit omkostningsgrundlag, og du kan finde disse oplysninger på din købs- og salgsbekræftelse. Hvis du bruger en online-mægler til at købe og sælge aktier, er dette beløb sandsynligvis ret ubetydeligt, men stadig vigtigt at medtage for en præcis omkostningsbase.

Udbytte

Hvis du har modtaget udbytte, mens du ejede aktierne, har du allerede betalt skat på denne indkomst, hvilket betyder at du skal føje disse beløb til din omkostningsbase. Dette er sandt, om udbyttet blev geninvesteret eller betalt til dig i kontanter, fordi de stadig var skattepligtige for dig. Hvis du købte en aktie for $ 1.000 for to år siden og indsamlet $ 50 om året i udbytte, ville dit omkostningsgrundlag være $ 1.100 plus prisen på mæglervirksomhederne.

1099-B formular

Når du sælger en aktie, sender mæglerfirmaet dig en 1099-B-formular, der angiver de brutto provenu fra salget. Men denne formular beskriver ikke den samlede gevinst eller tab, du realiserede, da du solgte; det er op til dig. Brug de oplysninger, du har om købsprisen på aktiebeholdningen, udbyttebetalingerne og mæglerprovisionerne til at beregne det samlede omkostningsgrundlag, og træk derefter det beløb fra bruttoprovenuet for at få din kapitalgevinst. Gevinsten er, hvad du skal rapportere til IRS, og betale skat på.